Dirigido a
Todas aquellas personas que trabajan en áreas claves de movimiento de dinero en las empresas: banca, auditoria, contabilidad, finanzas, presupuesto, flujo de caja, tesorería, Seguros; Directores; funcionarios públicos, militares, agentes policiales, comerciantes, establecimientos de apuestas y público en general.
Objetivos
1.Proporciona conocimiento de las acciones Nacionales e Internacionales que sancionan el delito de la Legitimación de Capitales.
2.Identifica las actividades ilícitas relacionadas con este delito que pudiesen afectar a las personas, y empresas en general.
3.Obtiene información sobre procedimientos a seguir en casos de detección de actividades sospechosas que dan origen a la legitimación de capitales.
4.Desarrolla capacidad técnica e intuitiva de detección del posible delito de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo.
5.Analiza técnicas de investigación financieras a través del enfoque financiero y contable.
CONTENIDO
Modulo 1.
Delincuencia Organizada y el Delito de Legitimación de Capitales
Origen del problema: Las drogas.
Concepto de Legitimación de Capitales.
Denominación del término Legitimación de Capitales en otros países.
Reseña Histórica de la Legitimación de Capitales.
Módulo 2.
Marco Normativo
1. Normativa internacional.
2. Antecedentes y normativa venezolana.
3. Organismos internacionales encargados de combatir las drogas, el tráfico ilícito, la delincuencia organizada, el terrorismo y la legitimación de capitales.
Modulo 3.
Tipos Penales y Criminalización
1. Trata de personas.
2. El tráfico de sustancias ilícitas, estupefacientes y psicotrópicas, su comercio, expendio, fabricación, refinación, transformación, posesión, distribución, y almacenamiento.
3. La corrupción, la estafa, fraudes, y la extorsión.
4. El Secuestro y el Sicariato
5. Tráfico internacional de armas.
6. El Contrabando y demás delitos de naturaleza aduanera y tributaria.
7. Los delitos bancarios o financieros.
8. El robo y hurto
9. Pornografía y Pedofilia.
Modulo 4.
De Los Riesgos y Formas
Riesgos
Riesgos de Legitimación y Financiamiento al Terrorismo. (Resolución 1119-10).
Daños que puede ocasionar a las personas.
Negocios y Profesiones no financieros susceptibles al Delito de Legitimación de Capitales.
Formas
Métodos más comunes utilizados, innovaciones actuales
Uso del Sistema Financiero Nacional e Internacional
Etapas de la Legitimación de Capitales.
Los Paraísos Fiscales. Países y Territorios No colaboradores.
Módulo 5.
Supervisión del cumplimiento de las normas.
Prevención Financiera y Contable
1. Técnicas de Investigación Financiera
2. La Unidad Nacional de Inteligencia Financiera (UNIF)
3. Sistema Integral de Prevención y Control de la Legitimación de Capitales en los Sujetos Obligados
4. El Comité de Prevención y Control de Legitimación de Capitales - La Junta Directiva
5. El Oficial de Cumplimiento: funciones y responsabilidades
6. El Código de Ética –
7. Concepto de Sujeto Obligado. (Ley Orgánica contra la Delincuencia Organizada)
8. Organismos Públicos en Venezuela de la Red contra Legitimación de Capitales.
9. Los Entes de Tutela y demás Sujetos Obligados en Venezuela
Conocimiento de las Características del Legitimador de Capitales
1. Política conozca a su cliente - Segmentación de clientes
2. Política conozca a sus empleados.
3. Adiestramiento del personal
4. Señales de alerta
5. Programa anual de seguimiento y control
6. Programa anual de auditorías.
7. Reportes sistemáticos de actividades sospechosas.
8. Prevención y control de la legitimación de capitales en los organismos reguladores.
9. Principales Instrumentos para la Prevención y Control de la Legitimación de Capitales.
10. Reportes de Actividad Sospechosa
11. PEPs (Personas Expuestas Políticamente).