Soluciones Gerenciales - Líderes en Capacitación
The Bizz Winner 2015
Defraudación Fiscal Entre Luces Y Sombras Para El Contribuyente
 
Defraudación Fiscal Entre Luces Y Sombras Para El Contribuyente
Objetivo:  

Evaluar los principales riesgos y cuidados que deberá tener el contribuyente  en la gestión tributaria empresarial y sus efectos en el perfil del obligado y su cumplimiento.

INTRODUCTORIO:

“COMO SE ORIGINA E IDENTIFICA EL FRAUDE FINANCIERO

1. Conceptos Fraude Financiero
a. Concepto de Lavado de Activos
b. Etapas del lavado de activos
c. Clases de lavado de activos
d. Tipologías de Lavado de Activos

2. Fraccionamiento
a. Pitufeo
b. Transporte clandestino de dinero en efectivo
c. Cambio de dinero en efectivo a denominaciones altas
d. Compañías de Fachada y Papel
e. Sobrefacturación y Subfacturación

3. Otras formas de fraude financiero y fiscal
a. Transferencias fraccionadas de dinero ilícito a través de giros internacionales
b. Arbitraje Cambiario Internacional  mediante el transporte de dinero ilícito
c. Exportaciones ficticias de servicios de difícil cuantificación
d. Exportaciones ficticias de bienes
e. Inversión extranjera ficticia en una “empresa local”
f. Sustitución de deuda externa contraída por un cliente de una “empresa local” utilizando dinero ilícito
g. “Peso Broker” (Black Market Peso Exchange)
h. Utilización de empresas legalmente establecidas para apoyar las actividades de ONT*
i Utilización de fondos ilícitos para disminuir endeudamiento o capitalizar  empresas  legítimas
j. Declaración de un premio ficticio obtenido en el exterior, para el ingreso a un país local de dinero ilícito


TEMARIO:
l. Antecedentes de la defraudación como delito
a. Deberes y derechos del contribuyente
b. Aspectos fundamentales de la Ley 70 de 2019
c. Leyes
d. Decreto
e. Resoluciones

ll. Derecho Penal vs Administrativo
a. Infracciones
b. Sanciones
c. Recursos

III. Formas comunes o no ordinarias de fraude al Tesoro Nacional
a. Registro del contribuyente
b. Teneduría de registros contables
c. Presentación y declaración jurada
d. Pagos y retenciones
e. Fiscalización

IV. Defraudación por tipo de impuesto y el umbral de 300 mil Dólares
a. Impuesto a la Renta, Inmueble, ITBI, Aviso de Operaciones
b. ITBMS, timbres, ISC, impuesto de importación
c. Regímenes del impuesto a la renta: dividendos, remesas, ganancias de capital
d. Tributos municipales
e. Contribuciones especiales de la CSS
f. Otros: Tasa única Anual, Tasa de valorización. 
g. Impuestos aduaneros

V. Efectos del fraude fiscal y el blanqueo de capital
a. Aplicación de la Ley 23 de 2015
b. Debida diligencia
c. Manual de blanqueo y capacitación
d. Sistema de riesgos para empresas y profesionales

RECOMENDACIONES

LUGAR

Hotel Hilton Garden Inn, Avenida Eusebio A. Morales y calle 49A oeste, El Cangrejo Bellavista, 49A St W, Panama City, Panamá

FECHA DE INICIO

Viernes 29 de Marzo de 2019
8:30 am a 1:30 pm

FACILITADOR

Edgar Augusto Camarena González panama camarena

Edgar Augusto Camarena González Licenciatura en Derecho, Universidad Latina de Panamá. Maestría en Tributación, Universidad Especializada del Contador Público Autorizados de Panamá, junio de 2007 Postgrado con Especialización en Tributación. Universidad Especializada del Contador Público Autorizados de Panamá, junio de 2005. Postgrado en Auditoría de Sistemas en la Universidad Tecnológica de Panamá, abril de 1998 Licenciado en Contabilidad, Universidad de Panamá, 1996 Licencia de Contador Público Autorizado No.4568 Bachiller en Comercio Bilingue. Instituto Panamericano 1985. Universidad Latina de Panamá: Profesor de licenciatura y Profesor en el Centro de Postgrados, Maestrías y Doctorados (Desde mayo de 1999 a la fecha) / Universidad Interamericana de Panamá: Profesor de maestría en el Centro Interamericano de Postgrados / PROFESIONAL En: GRUPO MERCON - Gerente de Impuestos. / SITEL - Gerente Tributario para Latinoamérica /COPA AIRLINES - Gerente de Impuestos Corporativos / BRINKS - Gerente de Finanzas/ THYSSENKRUPP ELEVADORES, S.A. - Gerente Administrativo y de Contabilidad / WURTH CENTROAMERICA - Director Financiero para Centroamérica. / Entre Otros.

ATENCIÓN TELEFÓNICA Y MAYOR INFORMACIÓN (CENTRAL PANAMÁ)

PanamáPanamá
MASTER 00(507) 398 50 84
FAX 00(507) 398 50 92

O al email: mercadeo@gerenciales.com

Horario de Atención Telefónica:
Lunes a Viernes, 8 am a 5:30 pm hora Panamá, Horario Corrido.

Este evento concluyó. Lo invitamos a reservar en las Próximas Aperturas

Para recibir información sobre próximas aperturas, registre su email en nuestro boletin.

Este evento concluyó.
Lo invitamos a reservar en las Próximas Aperturas

Para recibir información sobre próximas aperturas, registre su email en nuestro boletin.

Lleve este Taller a Su Empresa
(Modalidad INCOMPANY)

Una vez haya realizado su Reservación, Puede pagar con el método de su preferencia:

Datos para Depósito Slip o ACH

  • Entidad Financiera Credicorp Bank
  • Cuenta Corriente: Nro 4010166215
  • A nombre de GRUPO SOLUCIONES GERENCIALES, S.A.
    RUC: 1281637-1-600678 D.V. 46
 

Otros eventos en el área de leyes